Cari hesap; bir müşteri veya tedarikçiyle olan alışverişinizin zaman içindeki borç-alacak kaydıdır. “Kim bana ne kadar borçlu, ben kime ne kadar borçluyum?” sorusunun cevabı buradadır. Bu rehberde borç/alacak mantığını, ekstre ve bakiye okumayı, yaşlandırma ve mutabakatı anlatıyoruz.
“Cari”, ticari ilişki içinde olduğunuz kişi ya da kurumdur: müşteriniz, tedarikçiniz, hatta personeliniz. Cari hesap ise o kişiyle zaman içindeki alışverişinizin borç-alacak kaydıdır. Her fatura, her tahsilat, her ödeme bu hesaba bir hareket olarak işlenir; sonuçta ortaya bakiye çıkar — yani “aramızda net durum ne?”.
Mantık aslında sezgiseldir:
Bakiye, tüm bu hareketlerin net sonucudur. Alacaklıysanız tahsil edeceğiniz, borçluysanız ödeyeceğiniz tutarı gösterir.
Bir carinin bakiyesi tek başına “940 TL alacak” der ama neden 940 olduğunu göstermez. İşte cari ekstre bunu yapar: tüm hareketleri tarih sırasıyla, yürüyen bakiyeyle listeler. Bir anlaşmazlıkta ya da mutabakatta ekstre esas alınır. İyi bir programda ekstreyi PDF olarak müşteriye gönderebilir, mutabakat isteyebilirsiniz.
Alacağın var olması yetmez; ne zaman tahsil edileceği önemlidir. Vadesi geçen alacaklar nakit akışını bozar. Yaşlandırma raporu açık alacakları vade kovalarına ayırır (güncel / 0-30 / 31-60 / 61-90 / 90+ gün) ve nereye yükleneceğinizi gösterir. Riskli carilere yeni satış öncesi uyarı almak, kötü borcu baştan önler.
Muhasebecio’da her cari için bakiye, ekstre, vade takibi, yaşlandırma ve risk uyarısı hazırdır. Bir satış faturası kestiğinizde cari bakiye anında güncellenir; tahsilat girdiğinizde borç kapanır. Ekstre ve mutabakat mektubunu tek tıkla paylaşır, geciken tahsilatlar için hatırlatma alırsınız. Ayrıntı: Cari Takip Programı.
Cari hesap, bir kişi/kurumla olan hareketlerin listesidir. Bir müşteriye mal sattığınızda o size “borçlanır” (sizin alacağınız artar); tahsilat yaptığınızda borç azalır. Tedarikçide ise tersi işler. Net fark “bakiye”dir: pozitifse alacaklısınız, negatifse borçlusunuz.
Cari ekstre, bir cari ile yapılan tüm hareketlerin (fatura, tahsilat, ödeme, iade) tarih sırasıyla ve yürüyen bakiyeyle listelenmiş dökümüdür. “Bu bakiye nereden çıktı?” sorusunun belgeli cevabıdır ve mutabakatın temelidir.
Yaşlandırma, açık alacak/borçları vade durumuna göre gruplar: güncel, 0-30 gün, 31-60 gün, 61-90 gün, 90+ gün geciken. Böylece hangi alacağın ne kadar geciktiğini görür, tahsilat önceliğinizi belirlersiniz.
Excel’de bakiye formülle tutulur; bir satır silinir/kaydırılır ya da formül bozulursa bakiye sessizce yanlışlanır ve kimse fark etmez. Programda bakiye saklanmaz, her seferinde hareketlerden hesaplanır; bu yüzden gerçeğe her zaman uyar.
Müşteri/tedarikçi bakiyeleri, cari ekstre, vade takibi, yaşlandırma, risk uyarısı, ekstre/mutabakat mektubu paylaşımı ve tahsilat hatırlatmaları. Bir fatura kesildiğinde cari bakiye anında güncellenir.
Kurulum yok, kredi kartı istemiyoruz. Talebinizi bırakın, hesabınızı hazırlayıp size dönelim.
Muhasebecio olarak gizliliğinize önem veriyoruz. Bu politika; web sitemizi ve uygulamamızı kullanırken hangi verileri topladığımızı, çerezleri nasıl kullandığımızı ve 6698 sayılı Kişisel Verilerin Korunması Kanunu (KVKK) kapsamındaki haklarınızı açıklar.
Sitemizde iki tür çerez kullanılır:
Verileri; hizmeti sunmak ve sürdürmek, deneyimi geliştirmek, talepleriniz için sizinle iletişime geçmek ve yasal yükümlülükleri yerine getirmek amacıyla işleriz. Verileriniz pazarlama amacıyla üçüncü taraflara satılmaz.
Anonim trafik analizi için Google Analytics kullanırız. Google'ın veri işleme politikası için policies.google.com/privacy adresini inceleyebilirsiniz.
Verileriniz şifreli bağlantı (HTTPS) üzerinden taşınır; her firmanın verisi izole tutulur ve yalnızca rol bazlı yetkilendirmeyle erişilebilir.
Kişisel verilerinize erişme, düzeltilmesini veya silinmesini isteme ve işlenmesine itiraz etme haklarına sahipsiniz. Taleplerinizi destek@muhasebecio.com adresine iletebilirsiniz.
Bu politikayla ilgili sorularınız için: destek@muhasebecio.com